Le recours à la cession-bail, également appelé leaseback, est une technique financière qui permet à une entreprise de vendre un actif à un tiers, puis de le reprendre en location pour une durée déterminée. Cette solution est utilisée pour améliorer la trésorerie tout en conservant l’usage des équipements nécessaires à l’activité.

Ce mécanisme est particulièrement pertinent pour les sociétés qui disposent d’immobilisations importantes et coûteuses. Il s’agit généralement de machines, véhicules, terrains ou autres biens durables indispensables au fonctionnement quotidien de l’entreprise.

Comment fonctionne le recours à la cession-bail ?

Le recours à la cession-bail commence par un audit du matériel concerné. Cet audit vise à déterminer la valeur des actifs susceptibles d’être cédés. GreenFinance, spécialiste du financement locatif, rachète ensuite ces biens à la valeur nette comptable ou à une valeur ajustée selon l’état réel des équipements.

Après cette vente, l’entreprise peut louer le matériel auprès de GreenFinance pour une durée adaptée à ses besoins. Cette location peut être simple, ou inclure un contrat d’entretien et de maintenance, selon les accords conclus. Ainsi, l’entreprise libère des fonds immédiatement tout en continuant à utiliser ses équipements sans interruption.

Pourquoi utiliser la cession-bail ?

Les raisons principales qui poussent une entreprise à recourir à la cession-bail sont liées à la gestion financière et à l’optimisation des ressources. Par exemple, une entreprise peut avoir besoin de liquidités pour financer un nouveau projet, renforcer son fonds de roulement ou faire face à des difficultés ponctuelles de trésorerie.

La cession-bail permet de récupérer des capitaux immobilisés dans des actifs sans devoir renoncer à leur usage. Cette solution évite de recourir à des emprunts bancaires, qui peuvent être plus longs à obtenir ou plus coûteux.

Quels sont les avantages du recours à la cession-bail ?

• Libération immédiate de trésorerie : la vente des actifs génère un apport financier rapide.
  
• Continuité d’usage des équipements : l’entreprise loue ensuite les équipements qu’elle utilisait avant la cession.
  
• Flexibilité dans la gestion financière : les contrats de location sont adaptés en durée et en services (entretien possible).
  
• Optimisation du bilan : l’actif sort du patrimoine de l’entreprise, ce qui peut améliorer certains indicateurs financiers.
  

Cette méthode est particulièrement utilisée dans des secteurs où le matériel représente une part importante des immobilisations.

Quels types d’entreprises ont recours à la cession-bail ?

Le recours à la cession-bail concerne essentiellement les entreprises disposant d’actifs lourds ou coûteux. On retrouve souvent cette pratique dans les domaines suivants :

• Industrie et construction : entreprises possédant des machines-outils, engins de chantier ou équipements lourds.
  
• Agriculture : exploitations agricoles avec du matériel spécialisé comme des tracteurs ou moissonneuses-batteuses.
  
• Transport et logistique : sociétés disposant d’un parc de véhicules professionnels.
  
• Immobilier d’entreprise : certaines sociétés cèdent des terrains ou bâtiments pour les louer ensuite.
  

Ces entreprises bénéficient ainsi d’une source de financement sans devoir céder définitivement leurs moyens de production.

Comment mettre en place un contrat de cession-bail ?

Le processus débute par un audit réalisé par un expert ou la société de financement, comme GreenFinance. Cet audit sert à évaluer la valeur des équipements, en tenant compte de leur usure, de leur état général et de leur valeur comptable.

Après cette évaluation, GreenFinance rachète les équipements. Cette transaction est réalisée à la valeur nette comptable ou à une valeur ajustée si l’état du matériel le justifie.

L’entreprise signe ensuite un contrat de location ou de location-entretien. La durée du contrat est adaptée à ses besoins. Ce contrat peut être renouvelé ou ajusté selon l’évolution de l’activité ou des besoins.

Quels sont les points à vérifier avant de recourir à la cession-bail ?

• Valeur des équipements : s’assurer que la valeur retenue est juste et conforme au marché.
  
• Durée et conditions de location : bien définir la période de location et les modalités (entretien, garanties, etc.).
  
• Impact fiscal et comptable : vérifier avec un expert les conséquences sur le bilan et la fiscalité de l’entreprise.
  
• Capacité à payer les loyers : bien évaluer la capacité financière pour honorer les loyers sur la durée choisie.
  

Prendre ces précautions permet d’éviter des désaccords futurs et de garantir la réussite de l’opération.

Offrez-vous une plus grande flexibilité financière

Le recours à la cession-bail est une solution adaptée pour les entreprises qui souhaitent améliorer rapidement leur trésorerie tout en continuant à utiliser leurs équipements essentiels. GreenFinance accompagne les sociétés dans cette démarche en rachetant leur matériel, puis en le leur louant sur mesure avec ou sans entretien.

Cette méthode permet de libérer des fonds immobilisés et d’apporter une flexibilité financière, sans affecter l’activité. Pour en savoir plus sur le recours à la cession-bail et découvrir les offres GreenFinance, contactez-nous dès aujourd’hui.